Uno de los primeros carpetazos mundiales de los que se tenga conocimiento fue creado en contra del astro de fútbol, Leonel Messi y su padre, quienes fueron acusados por la corona española al sospecharlos de fraude fiscal y lavado de dinero en perjuicio de la monarquía.El capitán del FC Barcelona, su padre y un hermano, fueron procesados contra la hacienda pública por delitos contables, estafa y blanqueo de capitales en relación a la Fundación Messi.
La jueza de la Audiencia Nacional María Tardón, según lo publicado por el RTVE, decretó el sobreseimiento libre y archivo de la denuncia contra el jugador de fútbol.
La denuncia la puso un antiguo colaborador de la fundación, Federico Rettori, quien aseguraba que los fondos de la fundación «deberían ser destinados a acciones sociales y fueron desviados a actividades privadas», según el texto de la denuncia a la que tuvo acceso RTVE.es.
Rettori ya inició la misma causa en Argentina, país de origen del jugador, donde él y su padre, Jorge, están imputados.
Tardón argumenta en su auto que los hechos denunciados «[…] ya desde el primer momento, no se presentan como verosímiles en tanto que carecen de cualquier apoyo probatorio, aportado u ofrecido en la querella, que pueda ser considerado accesible y racional».
Asimismo, añade que el denunciante aporta un historial de hechos delictivos divididos en tres partes, y en lo referente a España asegura que Rettori aporta «una o más noticias periodísticas de diversa índole, elevando a la categoría de ciertos e incontrovertibles los hechos que se describen», con «uno o varios enlaces a Internet».
Por tanto, la jueza ordena el sobreseimiento libre y archivo de la denuncia basándose en el artículo 637 de la Ley de Enjuiciamiento criminal, al no existir indicios racionales de haberse perpetrado el hecho que ha dado motivo a la apertura de la causa.
